Εισήγηση του Δημάρχου Καρδίτσας για τον ισολογισμό του 2011 του Δήμου Καρδίτσας

Εξετάζουμε σήμερα την πρώτη κλεισμένη χρήση του “Καλλικράτειου” Δήμου Καρδίτσας (περίοδος 1/1/2011 – 31/12/2011) η οποία αποτελεί και την πρώτη χρονιά οικονομικής διαχείρισης από την παρούσα Δημοτική Αρχή.

Εδώ θα πρέπει να υπογραμμιστεί ότι ο Δήμος Καρδίτσας υλοποίησε τον προϋπολογισμό του 2011 από τον Ιούνιο και μετά, δεδομένου ότι το πρώτο εξάμηνο του “Καλλικράτη”, ο προϋπολογισμός εκτελούνταν με βάση τα στοιχεία του προϋπολογισμού του 2010 και τις κατευθύνσεις που έδινε το υπουργείο Εσωτερικών.

Η έκθεση της οικονομικής επιτροπής που αναλύει κάθε πηγή εσόδων, κάθε δαπάνη, ο ισολογισμός και το προσάρτημα που αναφέρονται στις απαιτήσεις, τα διαθέσιμα στις βραχυχρόνιες και μακροχρόνιες υποχρεώσεις και στα αποτελέσματα χρήσης, όλα αυτά, αποτελούν σημαντικά εργαλεία για τη διαμόρφωση πλήρους εικόνας σχετικά με την οικονομική κατάσταση του Δήμου.

Οφείλω να επισημάνω τις σημαντικές δυσκολίες που αντιμετωπίσαμε στην λειτουργία του Δήμου το 2011 σε οικονομικό, αλλά και θεσμικό επίπεδο, όπου είχαμε πολλές αλλαγές οι οποίες δεν ήταν εύκολο να υλοποιηθούν άμεσα. Πρέπει όμως να ευχαριστήσω δημόσια τις υπηρεσίες και τους συνεργάτες του Δήμου διότι σε ένα δυσμενέστατο περιβάλλον κατάφεραν να ανταπεξέλθουν.

Σε αυτό το σημείο θα ήθελα να αναφερθώ σε κάποια ενδεικτικά μεγέθη των λογαριασμών του Ισολογισμού και να επισημάνω την σπουδαιότητά τους:

Οι υποχρεώσεις του Δήμου προς προμηθευτές και τρίτους ανέρχονται σε 7.621.624,24 ευρώ την 31/12/10 σε σχέση με 7.899.405,98 ευρώ  την 31/12/11. Δηλαδή παρουσιάζει μια μείωση της τάξης των 277.781,74 ευρώ.   Μέσα στο ποσό των 7.621.624,24 ευρώ όμως, εμπεριέχονται και υποχρεώσεις ποσού 581.811,19 ευρώ οι οποίες εξοφλήθηκαν την 31/12/11 αλλά οι δικαιούχοι δεν εισέπραξαν τις επιταγές τους από τις τράπεζες γι αυτό και δεν αφαιρούνται από τη συνολική οφειλή στον Ισολογισμό. Στην ουσία όμως, αφαιρώντας και αυτές τις επιταγές, οι υποχρεώσεις προς τρίτους ανέρχονται σε 7.039.813,05 ευρώ μειώθηκαν δηλαδή από την 1/1/11 που αναλάβαμε την Διοίκηση του Δήμου, κατά 860.000 ευρώ περίπου! Τι σημαίνει αυτό; Ότι ο Δήμος όχι μόνο κάλυψε σε απόλυτα νούμερα τις υποχρεώσεις που δημιούργησε ο ίδιος κατά το 2011, αλλά μείωσε και παλαιές υποχρεώσεις κατά 860.000  ευρώ.

Οι ΚΑΠ που μειώθηκαν πάνω από 50% το 2011 (και ακόμη περισσότερο το 2012) δεν αρκούσαν για να καλύψουν έγκαιρα τις υποχρεώσεις προς τα ασφαλιστικά ταμεία, οπότε ο Δήμος αναγκαστικά προέβη σε ρυθμίσεις για να είναι ενήμερος ως προς τις υποχρεώσεις αυτές, αλλά και ως προς τις παλιές οφειλές οι οποίες βέβαια επιβαρύνουν ακόμη περισσότερο την τρέχουσα κατάσταση.

Υπογραμμίζεται ότι από τις αρχές του 2012 – οπότε και εφαρμόστηκε η διαδικασία της ενιαίας αρχής πληρωμών – το σύνολο των υποχρεώσεων προς ασφαλιστικούς φορείς καλύπτεται από το Δήμο την περίοδο της δημιουργίας τους.

Μόνο το ποσό της ΣΑΤΑ για το 2011 ήταν 1.394.000,00 ευρώ, ενώ το 2010 για τους πέντε Δήμους ήταν περίπου 2.236.000,00 ευρώ! Εάν, δε, μιλήσουμε και για τους ΚΑΠ, το 2011 εισπράχθηκαν 12.580.537,38 ευρώ, ενώ οι πέντε “Καποδιστριακοί” Δήμοι εισέπραξαν 11.800.000,00 ευρώ περίπου.

Φανταστείτε τη διάφορα κόστους που προέκυψε με τις νέες υπηρεσίες και αρμοδιότητες που επιβαρύνθηκε ο “Καλλικράτειος” Δήμος Καρδίτσας σε σχέση με τους πρώην “Καποδιστριακούς” Δήμους, όταν μόνο η μισθοδοσία του προσωπικού έφτανε το 2011 στα 12.700.000,00 ευρώ,  σε σχέση με 10.100.000,00 ευρώ περίπου συνολικά και στους πέντε πρώην Δήμους το 2010. (2.600.000,00 ευρώ παραπάνω έξοδα και μόλις 780.000,00 ευρώ παραπάνω έσοδα).

Δυο δείκτες που απεικονίζουν τη νέα οικονομική κατάσταση στο Δήμο Καρδίτσας εμφανίζουν τα εξής: την 31/12/10 σύμφωνα με τους απολογισμούς το τοκοχρεολύσιο  σε σχέση με τα τακτικά έσοδα ήταν σε ποσοστό 11,77% ενώ την 31/12/2011  στο 6,5%. Επίσης το χρέος σε σχέση με τα έσοδα, την 31/12/10 έφτανε σε ποσοστό 151% ενώ την 31/12/11 μειώθηκε σημαντικά στο 99%!

Επίσης ένα άλλο χαρακτηριστικό μέγεθος αποτελεί η σχέση κόστους μισθοδοσίας προς τις επιχορηγήσεις για λειτουργικές δαπάνες του Δήμου: Ανέρχεται στο 90%, ενώ το ίδιο κόστος προς τα συνολικά έσοδα του Δήμου φτάνει στο 32%. Συγκριτικά αναφέρω τους αντίστοιχους δείκτες μόνο για τον πρώην Δήμο Καρδίτσας που ήταν αντίστοιχα 99% και 50%! Με τις μειώσεις του μισθολογικού κόστους που έγιναν και την προσπάθεια αύξησης βεβαίωσης αλλά και είσπραξης των εσόδων, ευελπιστώ ότι αυτή η πτωτική τάση θα συνεχιστεί.

ΣΗΜΕΙΩΣΗ: Οι πληρωμές για επενδυτικές δαπάνες (έργα) που διενεργήθηκαν μέσα στο 2011 ανέρχονται στο ύψος των 3.636.896,80 ευρώ (περίπου 1.650.000,00 ευρώ σε ΚΑ χρήσης 2011 δηλαδή συνεχιζόμενα και νέα έργα και 1.986.000,00 ευρώ σε ΚΑ ΠΟΕ).